一、2004年全市和市本级预算执行情况

2004年，在市委的正确领导，市人大、市政协的监督与支持下，通过全市上下的共同努力，我市经济社会发展取得了开创性的、令人振奋的卓著成就。在此基础上，财政各项工作取得新突破。财政总收入胜利跨越50亿元大关，财政支出结构继续优化，财政改革纵深推进，理财模式日趋完善，公共财政保障能力进一步增强，全市及市本级预算执行情况良好，为巩固我市政通人和、经济发展、社会稳定的良好局面做出了积极贡献，为今后的加速发展奠定了坚实基础。

（一）全市及市本级预算变动情况

2004年市本级预算经市十一届人大四次会议审查通过之后，各县市区人民代表大会相继批准了本级预算。市政府于2004年7月15日将经过汇总的各县市区预算报送市十一届人大常委会备案。在预算执行中，根据省财政厅有关追加、追减专项指标和各级预算调整情况，全市和市本级预算作了相应变动。因去年我市部分县遭受严重自然灾害，省财政厅核减我市农业税收入409万元，全市一般预算收入由143178万元变动为142769万元。因上级专项拨款及其他补助增加48887万元，动用当年超收安排27370万元，动用净结余及调入资金7013万元，上年结转并入当年预算22252万元，全市一般预算支出由264269万元变动为369791万元。因市本级划转农业税减免指标91万元，市本级一般预算收入由65733万元变动为65824万元；因增加各县专款及转移支付补助等，相应减少市级支出7316万元，动用净结余及上年结转并入当年预算12425万元，动用当年超收安排11879万元，市本级一般预算支出由93869万元变动为110857万元。

（二）全市和市本级预算执行情况

2004年全市一般预算收入完成170548万元，为变动预算（下同）的119.46%，比2003年决算（下同）增长29.6%，增收38953万元；一般预算支出执行347541万元，为预算的93.98%，增长25.76%，增支71193万元。市本级一般预算收入完成77612万元，为预算的117.91%，增长33.41%，增收19736万元；一般预算支出执行99361万元，为预算的89.62%，增长20.63 %，增支16991万元。收支执行结果为：年终滚存结余23797万元，减去结转下年的支出22250万元，全市净结余1547万元。其中：市本级净结余487万元，县级净结余1060万元，市本级及所属县市区当年全部实现收支平衡，略有结余。沁县累计赤字144万元，为省批复2003年决算扣还该县世行贷款300万元，当年无力消化所致。

另外，2004年全市政府性基金收入完成30111万元，为预算的86.43%，增长10.96%；支出执行34543万元，为预算的61.34%，增长17.37%。市本级政府性基金收入完成16552万元，为预算的64.7%，增长3.94%；支出执行19588万元，为预算的64.92%，增长23.53%。

综观2004年全市财政运行情况，增收总额多、支出保障好，取得了多年来少有的好成绩。这是各级党委科学决策、正确领导，人大依法监督，政协关心支持的结果；是全市不断加强和改善宏观调控，坚持不懈推进百强调产，全力实施新百强工程，促使经济质量与效益明显提高的结果；是全市经济总量扩大、能源产品价格拉动、市场配置资源的基础性作用充分发挥的结果。全市各级财政部门为此做了大量工作。

1、充分发挥职能，着力促进经济社会协调发展。首先，全面落实中央1号文件精神，全力增加财政投入，促进农业增效、农民增收、农村发展。一是投入农林水及扶贫资金19576万元，支持了农林水事业发展，支持了农业绿色产品开发、绿色园区建设、畜牧产业、扶贫工程及农业科技示范推广。二是积极争取中央和省农业专项资金21837万元，重点用于了农业综合开发、退耕还林工程、财政扶贫项目、农业产业化经营和农业科技成果转化。三是实施“三补贴一减免”，拨付粮食风险基金1791万元实行粮食直补、4560万元推进粮食流通体制改革；拨付退耕还林补助资金10792.3万元；拨付农机购置直补资金192万元。大力推进农村税费改革，城区、壶关、潞城、开发区、沁源5个县市区农业税全免，黎城、襄垣2县分别降低税率4个和3个百分点，其余县区按照市统一要求降低了2个百分点。同时，落实农村税费改革转移支付补助10188万元，确保了农民减负、乡村政权运转和农村义务教育正常经费需要；下达革命老区专项转移支付补助资金700万元，缓解乡村学校改造、道路维修、通电和医疗卫生等方面的困难，使公共财政的阳光温暖了革命老区。

其次，突出支持重点，创新扶持方式，采取资金担保、利用国债、以奖代投等财政手段，大力支持百强调产、新百强工程，促进传统产业新型化、新兴产业规模化。争取国家和省经济建设统筹资金2920.6万元、拨付调产资金9655万元，用于企业改制和支持新百强项目；投入国债资金5200万元，用于培育和壮大大型骨干企业；投入企业挖潜改造资金2662万元，支持了传统产业升级改造，增强了企业竞争力；投入科技三项费3318万元，支持了新产品、新工艺、新材料的开发；累计利用世行贷款13738万元、外国政府贷款5167万元，扶持了各项生产建设，有力地推动了新型工业化进程。

第三，打造旅游品牌，带动第三产业发展壮大，支持市场开拓和城市开发。当年投入文物保护和旅游开发项目资金165万元，积极支持文物旅游资源的开发和利用。围绕创建国家园林城市目标，拓宽城建投资渠道，支持城市重点工程建设。积极支持我市成功入选中国十大魅力城市，进一步提升了长治的美誉度和综合竞争力。

2、强化收支管理，着力贯彻落实以人为本理念。一是坚持科学发展观，牢牢把握收入大局。各级财税部门大力组织收入，确保各项财政收入按照新体制确定的收入范围和分享比例及时足额入库，壮大了县级财政收入规模，进一步调动了县级财政促产增收的积极性；二是坚持将各级预算收入纳入全市财政工作目标责任制，及时督查完成情况，促进了全年预算收入任务的圆满完成；三是加强对薄弱环节和非税收入征管，保证了各项税收和非税收入及时足额入库和入户。通过上述努力，全市财政收入提前70天完成了全年预算，年底跨上了50亿元台阶。13个县市区和开发区中，财政总收入在3亿元以上的有7个，其中：郊区超过12亿元，名列全省各县市区第三，城区和潞城市突破5亿元，跨入全省17个超5亿元县行列。

在财政收入高速增长的同时，不断加强支出管理，优化支出结构，保障了公共财政支出需要，促进了各项事业发展。一是大力支持农村公共卫生体系建设。市级投入资金1354万元，用于乡镇卫生院医疗设备、交通工具购置和疾控中心建设，切实改善了全市公共医疗卫生条件。落实农村新型合作医疗工作试点配套资金160万元，推动了农村医疗制度改革。二是加大社会保障力度。投入“两个确保”资金11302.5万元、“低保”资金3881万元、企业军转干解困资金288万元、农村五保户、因病因残的特困户和农村老党员救助资金182.6万元，有效缓解了各种救助对象的生活困难。三是逐步解决行政事业单位人员收入水平偏低问题。市直行政事业单位效益补贴工资3600万元全部足额到位，各县市区在确保工资发放，努力兑现地方补贴的同时，落实了效益补贴。四是积极支持科教文卫事业发展。全年投入中小学危房改造资金5131.4万元，下达义务保学金193.2万元，进一步改善了中小学办学条件，提升了我市教育保障能力；安排市图书馆建设资金1000万元，支持了文化建设；安排人口与计生专项经费840万元，促使我市计生工作始终走在全省前列。五是拨付科技强警、创建“平安长治”资金1430万元，加强了公检法司装备建设。六是下达清理政府拖欠工程款、拖欠农民工工资款5650万元，解决了政府工程资金急需和农民工工资问题。七是支持深化住房制度改革，当年拨付市直第二批住房补贴资金424万元，使113位无房和住房不达标的离退休人员享受到了政策优惠。八是争取和落实一般性转移支付资金12285万元、工资性转移支付资金30780万元，有效缓解了县级财政困难。同时，严格控制一般性支出，努力降低行政成本，确保了财政支出预算的顺利执行。

3、深化财政改革，着力推进公共财政建设进程。市级336个行政事业单位的部门预算更加细化，县级部门预算试点县由潞城、长治县、襄垣3个市县扩大到城、郊等5个县市区，试点面达到36%。全市政府采购资金规模扩大到18716.13万元，比上年增长77%，比预算节约资金1925.3万元，节约率为9.33%。财政国库管理制度改革试点工作全面展开，市直9个部门、31个试点单位的所有支付业务均通过国库单一账户体系支付，城、郊两区试点工作运行平稳，财政资金的宏观监控能力明显增强。深入开展“收支两条线”检查，巩固了“收支两条线”改革成果。当年全市预算外资金收入115916万元，比上年增长25.88%。积极拓展财政职能，组建成立了市财政实物库，加强了对执法执纪单位没收物品和被撤消单位的国有资产管理。此外，农业综合开发项目招投标制度等各项改革均取得新进展。

4、加强财政监管，着力创优依法理财环境。各级财政部门牢固树立“收支并举、内外并重、强化监督、服务改革”的观念，努力发挥财政监督为经济发展和改革开放服务的作用。一方面，积极构建事前事中事后监管相结合、日常监管与重点检查相结合、行政监管与社会监督相结合的多层次、全过程的财政监督新机制，并加强与审计、纪检监察部门的合作，实现了各种监督机制的协调互动。另一方面，着力建设法制财政，依法理财水平进一步提高。一是对全市144个行政事业单位和企业开展了会计“一法一例”执法检查，审查换发会计从业资格证16000个，办理会计账簿监管证8860户，严肃查处了会计领域的违法行为；组织培训会计人员9200人，制定《长治市会计人员职业道德规范意见》，进一步提高了会计人员素质，加强了会计职业道德建设和会计诚信建设。二是对4个县市区和39个乡镇的财政预决算执行情况进行了检查，查处违规资金586万元；对全市教育事业费、教育部门预算外资金、公安交警收支情况和土地有偿使用收入等进行了专项检查，查处违规资金718.2万元；积极开展本部门内审，内审面达到了30%。同时，清理了涉及15个部门和行业的9718件违规着装标志，净化了财政供养范围；清理党政领导干部拖欠公款365.69万元，进一步严肃了财经纪律。

去年全市财政工作虽然取得了新的成绩，但财政发展和财政管理中仍然存在着一些突出矛盾和问题。一是全市经济发展中面临的深层次矛盾和问题尚未得到根本解决，结构调整和经济增长方式转变的任务还很艰巨。二是财源结构不尽合理，传统产业发展较快，新型产业发展偏缓，财政可持续发展的基础仍不稳固。三是财政收支矛盾依然突出，虽然收入总量扩大，但自有财力相对较低，财政支出压力有增无减。四是财政资金使用效益有待进一步提高，硬化预算约束，强化财政监督，规范财经秩序不容懈怠。五是转变财政职能，完善财政管理体制，深化财政改革等方面还需不断加大力度。这些问题，事关全市经济社会发展的大局，对此，我们将认真听取代表和委员的意见和建议，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2005年全市总预算及市本级预算草案

今年是我市贯彻落实科学发展观，保持经济社会良好发展态势的关键年，也是推进新百强工程、全面建设新型能源和工业基地的起步年，更是巩固魅力长治建设成果的开局年。根据市委总体部署，以及中央、省关于编制2005年财政预算的有关要求，今年我市财政预算安排和财政工作的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大、十六届三中、四中全会精神，按照市委八届九次全会和全市经济工作会议要求，以科学发展观统领财政工作全局，落实稳健的财政政策，增强财政宏观调控能力，推进经济结构调整，依法组织财政收入，调整和优化支出结构，确保重点支出需要，深化财政管理改革，加快公共财政建设，强化财政执法监督，促进国民经济平稳快速协调发展和社会全面进步。

按照上述总体要求，2005年全市总预算和市本级预算草案如下：

（一）全市总预算草案。

2005年全市财政收入计划安排588000万元，比上年增长15%。分征收部门收入计划安排是：国税部门382000万元，增长16%；地税部门162000万元，增长16%；财政部门44000万元，同口径增长5%。

上述收入计划，只作为我市安排预算时的指导性指标，各县市区可结合当地实际，实事求是制定收支计划，待县市区人代会批准后，由市财政局汇总上报市人大常委会备案。

（二）市本级预算草案。

2005年市本级一般预算收入计划安排12798万元，县级上划收入77295万元，加上级补助和各种上下划结算事项26108万元，2005年市本级预算财力为116201万元。

2005年市本级一般预算支出安排111295万元 (剔除市对县安排的全免农业税配套资金685万元及中小学免费教育4221万元)，比上年初预算增长18.56%，增加17426万元。

此外，2005年市本级政府性基金收入安排25333万元，基金支出安排25333万元。

编制上述预算草案，重点考虑了以下六项因素：一是今年继续实施效益、通讯等补贴，财政刚性支出有增无减；二是煤焦、钢铁等行业市场基本趋于稳定，财政收入增长空间缩小；三是出口退税、免征农业税等政策性减收因素增多；四是去年财政收入基数较高，今年增收潜力相应减弱；五是全面落实科学发展观，推动“五个统筹”，需要进一步加大对“三农”、困难群体、社会公益事业发展的支持力度；六是经济建设资金要向新百强调产项目倾斜。以上因素加大了财政预算安排的难度。财政支出安排坚持了“量入为出、收支平衡”和“有多少钱办多少事”的原则。

2005年市本级财政的重点支出安排是：

——关爱农民，关心农村，推进惠农工程建设。农业生产和农业事业支出安排6892万元，比上年（下同）增长23.67%，增加1319万元。支持农村税费改革，安排全市农业税全部免征后配套转移支付资金685万元，增长104.48%，增加335万元。支持农村公共卫生体系建设，继续安排新型合作医疗、农民健康员、农民健康基金及乡镇卫生院维修等补助943万元，增长68.09%，增加382万元。

——以人为本，以民为重，推进阳光工程建设。将以人为本理念贯穿于财政预算，不断完善社会保险、社会救助、社会福利和慈善事业相衔接的社会保障体系，安排抚恤和社会福利救济2029万元，增长31.07%，增加481万元。落实我市关于机关事业单位实行经济增长与基本工资挂钩新增效益补贴办法，安排资金7400万元，增长208.33%，增加5000万元。

——靓化城市，提升品位，推进魅力工程建设。安排城市维护费支出8472万元，增长59.4%，增加3157万元（按照规定，城市维护建设税全部用于城市维护费支出）。安排航运补贴800万元，增长33.33%，增加200万元。安排环保专项资金4350万元，主要用于企业治污。

——创新科技，发展教育，推进科教兴市工程建设。教育支出安排19976万元，增长43.09%，增加6016万元（其中：用于全市中小学免费教育4750万元）。科技三项费用支出安排1020万元，增长20%，增加170万元，占当年一般预算支出的1%。

——繁荣文化，塑造精品，推进先进文化工程建设。文体广播事业费支出安排6911万元，增长62.46%，增加2657万元，其中：用于国际神农艺术节及60周年市庆活动1000万元，文化事业专项建设资金400万元，党校读书楼建设700万元。

——优化结构，促产增效，推进新百强工程建设。统筹预算内外资金，安排新百强工程和企业改制资金13000万元。支持创建优秀旅游城市，安排红色旅游开发专项资金500万元。

三、以科学发展观统领财政工作全局，确保2005年预算圆满完成

为确保2005年财政预算的圆满实现，我们要坚持科学发展观，促进生财，依法聚财，科学用财，高效理财，努力推进我市物质文明、政治文明和精神文明的协调发展，积极支持构建社会安定、经济繁荣、人民富裕的和谐长治。

（一）更加注重协调发展，全力推进经济结构调整。要落实建设新型能源和工业基地、推进行业结构调整的财政促进政策，建立扶持新百强工程的财政资金投入机制，努力推动优势产业健康发展。积极争取并管好用好国债建设资金，支持在建项目建设和工业基地改造；争取资源和环境补偿资金，大力支持清洁生产，发展循环经济。支持技术含量高、市场前景好、发展后劲大的中小企业发展，支持旅游文化产业发展，支持我市外向型经济发展，进一步提高经济增长的质量和效益。

（二）更加注重统筹兼顾，大力支持“三农”工作。要统筹城乡协调发展，促进粮食稳定增产、农业持续增效和农民继续增收。深化农村税费改革，从今年起全市免征农业税。继续落实粮食直补、良种直补和农机具购置直补政策，保护农民种粮积极性，提高粮食生产能力。推进农业专业化生产和产业化经营，支持农村贫困人口脱贫致富，支持农村劳动力转移，完善农村医疗救助制度，加强农村医疗卫生基础设施体系建设，使公共财政逐步覆盖广大农村，惠及广大农民群众。

  （三）更加注重公共服务，积极支持构建和谐社会。各级财政部门要努力增收节支，确保事关人民群众切身利益的公共支出需要。一方面，要狠抓财源建设，巩固壮大支柱财源，培育发展新型财源。切实加强征管，确保各项税收依法征收，应收尽收。另一方面，大力调整支出结构，逐步把财政支出的范围限定在公共安全、公共机构、公共服务、公共工程和公共事业等领域。要优先保证行政事业单位职工工资和离退休人员离退休费的按时足额发放。要继续保证社会保障、政权建设和事关人民生活、社会稳定的重点支出需要。特别要对城乡特困群体给予更多关爱。要依法安排科学、教育事业的投入，加强城乡公共卫生基础设施体系建设。要加大基础设施和环境保护的投入，进一步提升城市功能，提升长治魅力。

（四）更加注重科学理财，不断深化财政改革。要结合中央“三奖一补”和省对市县的激励约束帮扶政策，进一步推动财政体制的调整和完善，努力增加对困难县乡的转移支付，逐步缓解县乡财政困难，提高基层执政能力。要深化部门预算改革，在编实编细部门预算上求突破。深化国库集中支付制度改革，在扩面、提效上求突破。深化政府采购制度改革，在“管采分离”和集中采购上规模、分散采购强监管上求突破。深化“收支两条线”管理改革，在扩大“收支脱钩”试点上求突破。改革资金项目管理制度，加强财政性资金安排项目的可行性论证审查。同时，积极参与“省管县”改革试点，努力探索“乡财县管”的新模式。

（五）更加注重监督管理，努力建设法制财政。要将法制贯穿于财政管理的全过程，积极主动向人大报告工作，自觉接受人大监督，硬化预算约束，努力维护预算的严肃性。要加强对财会人员的监管，促进相关企业和组织加强经济核算。要对社会保障、经济建设、财政支农等与人民群众生产生活密切相关的支出进行重点监管，坚决查处各种违反财经纪律的行为，进一步规范财经秩序。

各位代表，今年财政工作任务艰巨而繁重。我们将在市委的正确领导，市人大、市政协的有力监督与支持下，信心百倍，励精图治，奋发进取，努力工作，圆满完成全年各项财政工作任务，为我市推进新百强工程、全面建设新型能源和工业基地，构建和谐长治做出新的更大的贡献！